年度末処理

IFS/総勘定元帳の年度末会計には、元帳ごとに、ある会計年度の資産勘定と負債勘定の期末残高を入力し、別の会計年度の開始残高に転送する機能が含まれています。

残高の仮転送

選択した元帳の予備年度末決済を処理するには、次の手順を実行します。

• ある会計年度の期末残高を次の会計年度に仮転送する。
• 仮転送の確認。

暫定開始残高は、次の会計年度に無制限に転送することができます。

残高の最終転送

この機能は、選択した元帳の最終残高を、残高のみとして、または期末残高用の 1 つの伝票と開始残高用の 1 つの伝票を、ある会計年度から新しい会計年度に転送します。

選択した元帳の最終年度末決済を処理するには、次の手順を実行します。

• 年度末に最終的な帳簿が合意されたら、元帳に損益を転記。これは、伝票で手動で行うか、収益/費用収支残クリアで行うことができます。
• 保留テーブルから元帳に伝票を更新。これは、総勘定元帳の更新ルーティン開始と内部元帳の内部元帳伝票の更新を使用して実行されます。伝票が更新されると、貸借対照表と損益計算書の両方の調整が取れます。
• 会計年度の元帳期間を閉じます。これは、会計期間ページで実行できます。
• 残高の最終転送、つまり、ある会計年度の期末残高を次の会計年度の開始残高に最終転送します。
• 残高の最終転送が正常に完了すると、選択した元帳の会計年度が終了します。
• 新年の開始期間にマニュアル伝票が転記されます。この伝票は、正味利益/損失勘定科目から金額を削除し、これを、例えば累計利益/損失勘定または前年度利益/損失勘定科目のいずれかに置き換えます。
• 会計期間ページから、終了した会計年度を開くことができます。残高の最終転送は処理戻しとなり、会計年度を再度終了するには、もう一度プロセスを実行する必要があります。