このアクティビティは、グループ連結プロセスおよび並列連結プロセス中に実行されるさまざまなステップの結果の詳細を分析するために使用されます。
連結プロセスのさまざまなステップから生成されるトランザクション タイプは次のとおりです。
翻訳済残高:ノードと明細の連結サブ レベル ノード/報告エンティティ間の通貨換算の結果。通貨換算は、連結ステータス ページの構成に接続された残高バージョンに対し、定義された為替レート タイプの為替レートを使用して実行されます。ノード通貨が連結ノード/報告企業の通貨と同じである場合でも、すべての連結済残高がこのトランザクションタイプを取得します。
所有権相殺:完全に管理されていない報告エンティティまたはノードによる残高調整。このトランザクションタイプは、少数株主持分または比例連結方法が使用されている場合にのみ発生します。
利益相殺:完全に管理されていない報告エンティティまたはノードによる利益調整。これは、過半数株主持分連結方法が使用されている場合の制御されていない利息による利益や損失を表します。また、少数株主持分連結方法が使用されている場合は、売掛金の利益や損失を表します。
会社間消去:このタイプは、関係会社間トランザクションおよび残りの差異を消去するために使用されます。
最終利益相殺:このトランザクション タイプは、構成内の最上位/上位レベルのノードで最終的な所有権接続を持つ報告エンティティから転送された利益消去転記を削除するために使用されます。このトランザクション タイプは最終的な所有権を持つノードは、下位ノードと資本の過半数接続を持つ場合にのみ発生します。
資本消去トランザクションを転記するために、取得登録ページに基づいて次のトランザクション タイプが生成されます。
等価相殺 - グループ :このタイプは、関連する資本項目を消去し、親子会社関係に関してのれん/負ののれんを仕訳するために使用されます。
等価相殺 - NCI :このタイプは、子会社エンティティに関連する非支配持分転記を転記するために使用されます。
等価相殺 - 減価償却:このタイプは、損益計算書と貸借対照表に関連する減価償却トランザクションを転記するために使用されます。
等価相殺 - 為替差異 :このタイプは、消去トランザクションの為替差額を計算して転記するために使用されます。
連結残高:上記のすべてのトランザクション タイプの合計。このタイプは、ズームイン ダイアログで連結残高を含めるオプションが選択されている場合にのみ表示されます。
為替相場の影響 - 開始残高:このタイプは、連結開始残高に関連する為替相場の影響を計算するために使用されます。通常、これは決算日レートと期首レートの差を表します。
為替相場の影響 - 年度中:このタイプは、連結期間中の連結トランザクションに関連する為替相場の影響を計算するために使用されます。通常、これは決算日レートと期中平均レートの差を表します。
為替相場の影響 - 相手勘定:このタイプは、為替相場の影響の開始残高と通貨効果の年間残高から生じる合計の為替相場の影響を転記するために使用されます。
並行連結処理では、次のトランザクションタイプが存在します。
並行転記対象残高:並列連結残高は、並列構成ノードから上位レベルの別の並列構成ノードに転送されます。
会社間相殺処理戻し:グループ連結プロセスで会社間消去トランザクションを処理戻しために並列連結プロセスで生成される残高。並行連結処理で相殺する必要がある残高には、このトランザクションタイプのみが含まれます。
並行ディメンション相殺:このタイプは、並列連結構造に基づいてディメンション値間の関連トランザクションを排除するために使用されます。
並列連結残高:上記のすべての並列連結関連トランザクション タイプの合計です。
このアクティビティを実行するには、
N/A