事業計画を作成する会社の数だけ、事業計画を作成する方法が存在します。計画プロセスに取り組む際に、明らかな正解や間違いはありません。さまざまな目的のための計画は、詳細レベル、期間、および組織のさまざまな部分の関与で異なります。IFS 事業計画の目的は、さまざまなアプローチをサポートし、会社や企業グループの運営方法に適した情報を見つけることができるツール ボックスとして機能することです。
事業計画の基本構造は 4 つのレベルで構成されます。
IFS の内外には、事業計画で再利用すべき運用計画の方法が数多くあります。これは、外部ファイル機能を使用するか、販売および運用計画、償却計画、収益認識予測などの既存の統合のいずれかを使用して実行されます。
手動トランザクションは、Excel アドインの IFS ビジネス レポータの専用の計画テンプレートを使用して入力することが望ましいですが、計画単位ページを使用して入力することも可能です。手動で入力したトランザクションから、計画ルール機能を使用して他のトランザクションを自動的に作成できます。
既存の計画を再利用する統合に加えて、人員計画からトランザクションを作成し、 IFS 人事の従業員ファイルから情報をインポートして人件費計画に使用することもできます。
管理者は、IFS ビジネス レポータを使用してさまざまな計画テンプレートを準備します。計画テンプレートは、組織に適合し、事業計画ロジック (計画ルール) とExcel ロジックの両方を含むように作成できます。例えば、事業計画のさまざまなステップと単位をサポートするために、さまざまなテンプレートを作成できます。
より一般的なレポート/テンプレートをサポートするには、計画単位に接続された計画ディメンション値リストをリピーターとして使用することができます。つまり、例えば値リストに接続されているすべてのアカウントには、テンプレートに行が含まれます。計画内で独自の期間定義を使用することも可能です。例えば、計画の最初の年は月ごとに計画し、 2 年目は四半期ごとに計画したいとします。
計画ドライバーと計画トランザクション (アカウント) の両方に、有効なバージョン用とすべてのバージョン用の 2 つの情報ソースがあります。計画プロセスでは、すべてのバージョンで作業すると、計画単位の複数のバージョンを同時に計画できるため便利です。計画単位のバージョンが使用されていない場合、または完了した計画のレポートを設計することが目的である場合は、有効なバージョンを使用する必要があります。
アカウントレベルでレポートを設計し、さらに詳細なレベル (コメントなど) で書き戻しを実行できるようにしたい場合は、設計行の [オプション] タブで [トランザクションレベルの書き戻し] オプションを選択することで可能になります。
ビジネス レポータの代わりに、計画担当者は計画入力ページで計画トランザクションを手動で入力できます。
多くの計画プロセスには、組織全体に送信される大量の計算ロジックを含む大量のスプレッドシートが含まれています。複数の場所に分散しているため、計算ロジックを集中的に制御することが困難になる可能性があります。また、変更を加える場合、同じ変更を複数の異なる場所で実行する必要が生じることがよくあります。これを避けるために、計画ルールが策定されました。
計画ルールは、トランザクションベースまたは残高ベースのいずれかとなります。いずれの場合もルールは、計画ルールページで定義されます。
トランザクションベースのルールは保存時にトリガーされ、ルールをトリガーしたトランザクションと同じ計画単位内に新しいトランザクション行を自動的に作成します。 (注: 収益認識予測から転送されたトランザクション行にトランザクションベースルールを適用するには、ルールを再実行する必要があります。)トランザクションベースのルールの例は次のとおりです。
残高ベースのルールは、事業計画ページの計画ルール実行タブからいつでも手動でトリガーでき、計画残高に基づきます。新しいトランザクションは別のターゲット単位に作成されます。トランザクションベースのルールの例は次のとおりです。
計画タイプの事業計画ドライバーは計画ルールの選択部分で使用でき、仮定タイプのドライバーはルールの計算ロジックに含めることができます。例えば、計画ドライバーは販売されたオブジェクトの数であり、仮定ドライバーはオブジェクトの価格である可能性があります。異なる計画ディメンション値 (コスト センターなど) に対して異なる期間値を持つ同じ計画ルールを使用する場合は、事業計画ページの仮定ドライバー計画ディメンション タブでこれを定義する必要があります。
この開発の主な目的は、従業員に関する既存の情報を計画に含めることです。この開発は、主に IFS 人事の従業員ファイルを使用している会社にとってメリットがありますが、従業員情報を手動で入力することも可能です。
人員計画により、計画トランザクションよりも詳細に人員関連コストを計画することが可能になります。独自のセキュリティ設定があり、通常の計画担当者の機密給与情報を除外することが可能です。
人員計画プロセスは 4 つのブロックに分けられます。
最初の 2 つのブロックは、 IFS 人事へのアクセス権の有無にかかわらず、事業計画管理者によって実行されます。従業員を特定の事業計画または計画単位にマッピングは、計画管理者によって行われます。その後、計画担当者は必要に応じて期間の値を変更し、人員計画トランザクションを通常の計画トランザクションに転送します。
計画項目の基本値は、人事からインポートするか、手動で入力することができ、期間値のベースとして機能します。計算済みとして定義された人員計画項目の場合、期間値は他の計画項目の期間値、仮定ドライバーの期間値、または固定期間値を使用して計算されます。
より高いレベルで計画を立てる場合、集約された計画従業員を関連する計画単位にマッピングする必要があります。計画従業員の計画値は、計画または単位の集計されていない従業員から (平均または合計として) 計算されます。この機能は、すべての計算が特定の期間値ではなく計画値に基づいて行われるため、通常、高レベルの計画の開始値を作成するために使用されます。
人員計画は IFS 人事と統合されているため、従業員、給与、職位をインポートできます。従業員ファイルに関連付けられたいくつかの属性も人員計画に表示されるため、管理者は従業員を計画内の適切な単位にマッピングできます。IFS 人事で組織変更が行われると、人員計画にそれが示され、管理者が従業員マッピングを最新の状態に保つのに役立ちます。
情報ソースの事業計画従業員を事業計画人員トランザクションと組み合わせて使用すると、計画単位に従業員を追加し、人員計画項目期間値の書き戻しを実行できるようになります。
事業計画コンポーネント内から発生するトランザクション ソースに加えて、計画トランザクションをインポートまたは転送するために使用できる他のソースもあります。
計画単位レベルでは、 2 つの異なる目的のために 2 つの異なるステータスがあります。
計画単位ステータスは、プロセス ベースの計画で使用され、単位ステータスは、計画のどのステップに属しているかに応じて異なる可能性があります。このステータスは計画ステップから制御できます。
承認ステータスは承認プロセスに使用され、単位ごとに設定することも、計画単位構造内のノードに対して設定することもできます。承認ステータスは、計画単位ステータスとは独立して使用できます。ノードおよび計画単位の承認ステータスは、事業計画構成ステータスの情報ソースを使用して分析できます。
事業計画には 3 つのレベルの管理者がいます。
スプレッドシートの計画と比較して、 IFS 事業計画の使用には多くの利点があります。組み込みツールを使用すると、変更の管理や計画値の更新が簡単になり、時間も大幅に短縮されます。
計画値リストは、使用する計画ディメンションを定義するときに効果的なツールです。例えば、特定のステップに含まれるすべての計画単位に同じ値リストを使用し、計画の途中で追加のアカウントが必要であることに気付いた場合などです。必要なのは、アカウントを値リストに追加することだけです。すべての入力フォームがそれに応じて更新されます。
トランザクション ベースのルール、残高ベースのルール、および計算済みの人員計画項目は、何度でも再実行/再計算できます。例えば、計画ルールの計算ロジックが変更された場合や、仮定ドライバー期間の値が変更された場合、ルール/項目を簡単に再実行または再計算し、すべての出力トランザクションをそれに応じて更新できます。
大量の計画単位、計画ユーザー、計画ディメンションを含む大規模な計画の管理をサポートするための概要ページが多数あります。
同じ事業計画内で期間残高と累計残高を組み合わせて計画を立てることが可能です。累計残高は貸借対照表の計画に使用できます。累計残高を計画する場合、期間残高はバックグラウンドで自動的に計算されます。累積金額の書き戻しと、累計金額を計算する計画ルールの定義がサポートされています。
計画ディメンション計画シナリオを使用すると、同じ計画内で異なるシナリオを計画できます。レポートを作成するときに、含めたいシナリオがあれば、それを定義します。このシナリオは、好みに応じてデルタとして、または代替計画として使用できます。計画が完了したら、有効ではないシナリオを除外した、確定版の計画のコピーを作成できます。
同じ計画単位の異なるバージョンを作成することも可能です。これは通常、担当の計画単位が試行錯誤するために、計画単位の代替バージョンを必要とする場合に使用されます。バージョンは代替単位であり、常に有効なものとして定義されている必要があります。
会計構成を計画単位に接続することが可能です。これは、計画専用の会計管理コード値を会計構成の各ノードに接続して、より高いレベルで計画を立てる場合に役立ちます。勿論、ビジネス レポータから計画入力を実行する場合も同じ会計構成を使用できます。
業務上の組織構成と法的組織構成が一致することはほとんど無いため、企業グループの計画を立てる代替方法を見つけることがますます重要になります。これをサポートするために、事業計画は IFS グループ連結と緊密にリンクされており、グループ連結構造のあらゆるレベルでの計画が可能になります。
事業計画と報告企業の間に 1 対 1 の関係がある場合、グループ連結への転送は、予算区分の報告と同様の方法で実行されます。
同じ事業計画で複数の報告企業の計画は、計画ディメンションの計画企業を使用して簡単に実行できます。計画企業は計画の目的に応じて、連結構造内のノードなど、企業グループを表すこともできます。その後、計画企業を使用して、グループ連結内の計画タイプの報告企業に残高を転送できます。
事業計画内の計画企業に異なる会計通貨が存在する場合は、分析目的で報告通貨を使用することを推奨します。
事前に定義された情報ソースを用いたビジネスアナリティクスを使用すると、トランザクション、会計、または報告通貨で計画金額と実績を比較できます。